L’assurance-vie est un produit que beaucoup de gens connaissent, mais pas nécessairement en détails. Plus précisément, les rentes viagères offrent une grande sécurité financière quant à la manière dont vous souhaitez percevoir votre argent. le fonctionnement d’une rente viagère en assurance-vie, les différents types disponibles et les facteurs que vous devez prendre en compte avant de prendre une décision.
Qu’est-ce qu’une rente viagère ?
Une rente viagère est une opération qui prévoit des paiements réguliers soit pendant votre vie. Il s’agit d’un accord entre l’assureur et vous-même dans lequel l’assureur verse un certain montant chaque mois en échange de l’aliénation du capital de votre contrat d’assurance-vie. La rente viagère est payée jusqu’au décès du souscripteur.
Opter pour une rente, c’est choisir la sécurité : la rente assure un revenu stable jusqu’à votre décès, quel que soit le montant de votre épargne.
L’assurance-vie est le produit d’épargne préféré des français, il est l’un des produits d’épargne les plus flexibles et les plus avantageux disponibles aujourd’hui.
Les types de rentes viagères en assurance-vie
Dans le contexte de l’assurance-vie, les rentes viagères peuvent apporter un soutien indispensable en garantissant un flux financier régulier jusqu’à la fin de la vie. Il existe trois principaux types de rentes viagères : la rente viagère immédiate et la rente viagère différée.
La rente viagère immédiate
Une rente viagère immédiate commence à verser des paiements réguliers dès le dépôt des fonds sur le contrat d’assurance-vie.
La rente viagère différée
Pour la rente viagère différée, les paiements débutent qu’à un moment donné (généralement après la retraite).
La rente réversible
La rente réversible permet lors le rentier est décédé de continuer à verser la rente au bénéficiaire jusqu’au décès de ce dernier.
Point important, le montant de la rente versée au bénéficiaire est inférieur au montant versé au rentier.
Quel que soit le type, toutes les rentes viagères sont versées selon un calendrier fixe ou réglable, en fonction de vos préférences. Généralement, il s’agit de fréquence mensuelle ou trimestrielle.
Le calcul du montant de la rente viagère en assurance-vie
Le calcul du montant de la rente viagère est déterminé par l’assureur à partir de plusieurs paramètres :
- Le capital présent sur votre contrat
- L’espérance de vie : Elle est déterminée avec les tables de mortalité de l’INSEE. Selon les tables de mortalités, à âge égal, l’espérance de vie entre une femme et un homme est différente.
Si on analyse ces critères, on remarque qu’il est important de prendre en compte votre espérance de vie ainsi que le capital disponible pour déterminer si il est plus avantageux de sortir en rente ou en capital via un rachat.
Le montant de la rente viagère est revalorisé chaque année en fonction des bénéfices réalisés par la compagnie d’assurance.
La fiscalité qui s’applique aux rentes viagères en assurance-vie
Les rentes viagères sont soumissent à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Par contre, la fiscalité ne s’applique que sur une fraction de la rente qui est déterminée selon l’âge du rentier lors du premier paiement :
- 70 % pour les moins de 50 ans,
- 50 % pour les assurés qui ont entre 50 et 59 ans,
- 40 % pour les assurés qui ont entre 60 et 69 ans,
- 30 % à partir de 70 ans.
Exemple :
Si lors du premier paiement de rente, le rentier a 48 ans :
- Montant de la rente : 1 000 €
- Fraction imposable : 70 % * 1 000 € = 7 00 €
Facteurs à considérer lors du choix d’une rente viagère
Au moment de décider de mettre en place ou non d’une rente viagère en assurance-vie, plusieurs facteurs doivent être pris en compte. Le choix est irréversible, c’est à dire qu’une fois la mise en place de la rente effectuée il n’est plus possible de changer d’avis. Il est important de prendre en considération les critères suivants :
- Transmission du patrimoine : avec la rente viagère, la seule option pour protéger un proche suite au décès du rentier et la réversion.
- Fiscalité : la rente viagère est fiscalement intéressante si elle est mise lorsque le rentier à un âge avancé.
Il existe une alternative si l’on souhaite percevoir des paiements réguliers, c’est le rachat partiel programmé. Par contre, la fiscalité s’applique sur l’intégralité du montant racheté et non sur une fraction comme pour les rentes viagères.
Les rentes viagères offrent une sécurité financière et une tranquillité d’esprit à ceux qui recherchent un complément de revenu. Cependant, ce n’est pas l’option à privilégier si l’on souhaite transmettre son patrimoine à ses héritiers.
Avant de prendre une décision, il est important de faire vos recherches et de vous assurer que vous comprenez tous les aspects associés à la mise en place d’une rente viagère, y compris les implications fiscales potentielles en fonction de votre situation particulière, afin que vous puissiez prendre une décision éclairée sur le plan qui répond le mieux à vos besoins ! Avec ce guide en main, nous espérons vous avoir aidé à y voir plus clair sur les rentes viagères !